Änderungen produktspezifischer Steuersätze in der EU ab 2026

Zum 1. Januar 2026 ändern sich in mehreren EU-Ländern die Mehrwertsteuersätze für bestimmte Produktgruppen. Für Onlinehändler und Selbstständige ist das besonders relevant, denn falsche Steuersätze führen schnell zu fehlerhaften Rechnungen und OSS-Meldungen. In diesem Beitrag erfährst du, welche Änderungen anstehen und wie du produktspezifische Steuersätze in easybill korrekt hinterlegst oder anpasst.

Warum produktspezifische Mehrwertsteuersätze für Onlinehändler wichtig sind

In der EU gelten je nach Land reduzierte, ermäßigte oder sogar temporäre 0 %-Steuersätze für bestimmte Waren. Diese gelten nicht pauschal, sondern ausschließlich für klar definierte Produktgruppen.

Für dich bedeutet das:

• Der richtige MwSt.-Satz hängt vom Zielland und vom Produkt ab
• Bei falschen Einstellungen drohen Nachzahlungen oder Korrekturen
• Besonders im OSS-Verfahren ist eine saubere Produktlogik entscheidend

easybill unterstützt dich dabei, produktspezifische Steuersätze gezielt zu steuern, wenn sich gesetzliche Vorgaben ändern.

Überblick: Diese EU-Länder ändern 2026 ihre produktspezifischen Steuersätze

Ab 2026 gibt es relevante Anpassungen in Litauen, Zypern, Österreich und der Slowakei. Die Änderungen betreffen unter anderem Bücher, Hygieneprodukte, Lebensmittel, Kulturangebote und Brennholz.

Litauen: Neue Mehrwertsteuersätze für Bücher, Kulturangebote und Brennholz

In Litauen gelten ab dem 1. Januar 2026 folgende Änderungen:

• Bücher & E-Books: Senkung von 9 % auf 5 %
• Zeitungen & Periodika: weiterhin 5 % (Ausnahmen möglich)
• Events & Kultur (z. B. Tickets): Erhöhung von 9 % auf 12 %
• Brennholz: Erhöhung von 9 % auf 21 %

Für Händler mit diesen Produktarten ist eine gezielte Anpassung in der Produktdatenbank erforderlich.

Zypern: Verlängerung des 0 %-Steuersatzes auf Waren des täglichen Bedarfs

Zypern hat den temporär eingeführten 0 %-MwSt.-Satz auf wichtige Güter verlängert. Dieser gilt nun bis zum 31.12.2026 unter anderem für:

• Babymilch
• Baby- und Erwachsenenwindeln
• Damenhygieneprodukte
• Frisches oder gekühltes Gemüse
• Frisches Obst

Für diese Produkte darf weiterhin keine Mehrwertsteuer berechnet werden.

Österreich: 0 % Mehrwertsteuer auf Hygieneprodukte und Verhütungsmittel für Frauen

Ab dem 1. Januar 2026 gilt in Österreich ein MwSt.-Satz von 0 % für:

• Hygieneprodukte für Frauen
• Verhütungsmittel für Frauen

Diese Änderung betrifft viele Händler im Bereich Drogerie und Apotheke.

Slowakei: Erhöhter MwSt.-Satz für zucker- und salzreiche Lebensmittel

In der Slowakei steigt ab 2026 der Mehrwertsteuersatz von 19% auf 23 % für:

• Lebensmittel mit hohem Zucker- oder Salzgehalt
• Bestimmte gesüßte Getränke

Auch hier ist es als Händler besonders wichtig, Produkte eindeutig zu klassifizieren, um den korrekten Steuersatz anzuwenden.

Was bedeutet das für deine Rechnungen und OSS-Meldungen?

Produktspezifische Mehrwertsteuersätze haben direkten Einfluss darauf, ob deine Rechnungen und OSS-Meldungen korrekt sind. Wenn Steuersätze nicht stimmen oder nicht rechtzeitig angepasst werden, kann es schnell zu falschen MwSt.-Angaben kommen. Das bedeutet zusätzlichen Aufwand durch Korrekturen und im Zweifel Rückfragen vom Finanzamt.

• Die korrekte MwSt.-Ausweisung auf Rechnungen
• Die Berechnung im One-Stop-Shop (OSS)
• Die Nachvollziehbarkeit bei Steuerprüfungen

Gut zu wissen: Welche MwSt.-Änderungen easybill automatisch übernimmt

easybill aktualisiert automatisch die allgemeinen Standard-Mehrwertsteuersätze je EU-Land sowie gesetzliche Änderungen, die keinen direkten Produktbezug haben. Du musst daher nicht selbst eingreifen, wenn sich der reguläre Steuersatz eines Landes ändert oder eine Anpassung landesweit für alle Waren gilt.

Aktiv werden musst du nur dann, wenn nur bestimmte Produktgruppen von Sonderregelungen betroffen sind, also nur für diese ermäßigte bzw. temporäre Steuersätze gelten. In diesen Fällen ist es erforderlich, die entsprechenden Einstellungen in deiner Produktdatenbank selbst vorzunehmen, damit Rechnungen und OSS-Meldungen korrekt bleiben.

Ein Beispiel: In Finnland wird der ermäßigte Steuersatz (u. a. für Lebensmittel) zum Jahreswechsel von 14 % auf 13,5 % gesenkt. Da dies eine allgemeine Änderung des Steuersatzes ist, übernimmt easybill diese Umstellung automatisch für dich. Du musst hier nicht selbst eingreifen.

Produktspezifische Steuersätze in easybill hinterlegen – so gehst du vor

Mit easybill kannst du für einzelne Produkte abweichende Mehrwertsteuersätze je EU-Land definieren.

Der grundsätzliche Ablauf:

1. Produkt in easybill anlegen oder bearbeiten
2. Produktspezifische Steuersätze aktivieren
3. Zielland auswählen
4. Abweichenden MwSt.-Satz eintragen
5. Änderungen speichern

So stellst du sicher, dass beim Rechnungs- oder OSS-Vorgang automatisch der korrekte Steuersatz verwendet wird. Eine detaillierte Anleitung findest du in unserem Hilfe-Center.

Bestehende Produkte prüfen und Steuersätze anpassen

Gerade zum Jahreswechsel ist es wichtig, bestehende Produkte gezielt zu überprüfen und die Steuersätze frühzeitig anzupassen, denn so vermeidest du Korrekturen im laufenden Betrieb und stellst sicher, dass Rechnungen und OSS-Meldungen ab dem 01.01.2026 korrekt erstellt werden:

• Produktliste nach betroffenen Warengruppen filtern
• Steuersätze für relevante Zielländer prüfen
• Änderungen rechtzeitig vor dem 01.01.2026 hinterlegen

Neue Produktgruppen mit eigenen Steuersätzen anlegen

Wenn du neue Waren oder Sortimente aufnimmst, die unter reduzierte, erhöhte oder temporäre Sondersteuersätze fallen, solltest du diese von Anfang an sauber in easybill anlegen. Damit vermeidest du spätere Anpassungen und bleibst steuerlich jederzeit nachvollziehbar:

• Produkte direkt mit produktspezifischer MwSt. anlegen
• Steuerliche Einordnung intern dokumentieren
• Regelmäßig prüfen, ob zeitlich begrenzte Steuersätze auslaufen

easybill bietet dir dafür die notwendige Flexibilität.

Fazit: Jetzt Produktdatenbank prüfen und rechtssicher ins Jahr 2026 starten

Die Mehrwertsteuer-Änderungen 2026 zeigen einmal mehr, wie wichtig eine saubere Produktlogik ist. Mit korrekt gepflegten produktspezifischen Steuersätzen in easybill bleibst du rechtssicher, vermeidest Fehler und sparst Zeit.

Unser Tipp: Prüfe deine Produktdatenbank frühzeitig – dann startest du entspannt ins neue Steuerjahr.

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